Порядок действий при открытии расчётного счёта ИП

Индивидуальный предприниматель может не открывать расчётный счёт в банке – закон не обязывает это делать. Однако вести полноценный бизнес без расчётного счёта будет затруднительно. Расчётный счёт нужен для безналичных расчётов с контрагентами и приёма электронных платежей через терминалы и интернет. Лицевой счёт для этого не приспособлен, терминал к нему подключить нельзя. Банки запрещают использовать лицевые счета для ведения бизнеса, а покупатели и контрагенты предпочитают не переводить деньги физическим лицам.

Назначение платежа на лицевой счёт ИП, как и все другие действия ИП, контролируются налоговыми органами. Чтобы совершить официальный перевод собственных денежных средств на лицевой счёт ИП, необходимо обязательно указать назначение платежа. Это правило для физических лиц и является основным инструментом контроля над финансовыми потоками ИП.

Расчётный счёт помогает формировать положительный имидж предпринимателя, добавляют солидности при заключении сделок, а информация из банковских выписок увеличивает шансы на получение кредитов.

Открытие расчётного счёта ИП

Сделки на крупные суммы, тендеры, государственные закупки и оптовая торговля возможны только по безналичному расчёту. Наличные расчёты с юридическими лицами ограничены величиной 100 000 рублей по одному договору, согласно пункту 6 Указания Центрального Банка Российской Федерации от 7 октября 2013 года № 3073-У «Об осуществлении наличных расчётов». Для сделок на большие суммы придётся разграничивать платежи и заключать несколько договоров вместо одного. Не все компании охотно на это идут. Юридические лица предпочитают работать с расчётными счетами и избегают перечислений на лицевые счета и карты. Налоговые органы вправе признать эти переводы вознаграждением за работу.

Открыв расчётный счёт, предприниматель разграничивает рабочие и личные финансы. Налоговая служба сможет отслеживать поступление и перемещение заработанных денег и не путать их с личными средствами. Если государство начислит налоги на все поступления, предпринимателю придется доказывать в суде, какие именно суммы относятся к бизнесу.

Документы, необходимые для открытия расчётного счёта ИП

В общем случае для открытия расчётного счёта ИП необходимо подготовить следующие документы:

• свидетельство о регистрации ИП;
• свидетельство из ФНС о постановке на учёт с номером ИНН;
• паспорта лиц, участвующих в открытии счёта (их данные и образцы подписей будут внесены в карточку);
• выписка из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) или свидетельство о регистрации ИП, если данных в ЕГРИП ещё нет;
• письмо по форме банка в подтверждение адреса, если место регистрации ИП не совпадает с пропиской;
• печать (если есть);
• лицензии, если основной вид деятельности ИП подлежит лицензированию.

Каждый банк самостоятельно определяет, какие документы и в каком виде необходимо предоставить для открытия расчётного счёта. Это могут быть как оригиналы, так и копии документов и нужно ли их заверять. Некоторые банки требуют представить справку из Росстата. Такую информацию необходимо уточнять в отделении банка перед открытием счёта. Кроме данных документов предпринимателя нужно будет заполнить другие бланки, которые предоставит выбранный ИП банк.

Выбор банка для открытия расчётного счёта

Практически каждый банк предлагает открытие расчётного счёта для ИП. Однако важно выбрать такой банк, который не только предоставит полный спектр услуг, но и будет исполнять свои обязанности по переводу денежных средств без задержек и лишних проволочек. Лучший выбор – это крупный федеральный банк, имеющий разветвлённую сеть филиалов и мощную поддержку.

При выборе подходящего банка обязательно нужно ознакомиться с его финансовым состоянием. Для этого достаточно посмотреть страничку банка на официальном сайте Центрального банка РФ, где приведены его основные показатели. Если у банка наблюдается систематический убыток или он имеет «проблемные» активы, то у него в будущем могут возникнуть финансовые трудности и его могут лишить лицензии.

Следует обращать внимание и на репутацию банка. Если есть подозрения, что через него переводят «левые» деньги или отмывают средства, то он может попасть под прицел контролирующих органов, и это тоже ничем хорошим не заканчивается. В самом худшем случае банк разорится или будет лишён лицензии, что грозит не только временной приостановкой деятельности ИП и «заморозкой» всех транзакций, но и полной потерей денег на счёте, если активы учреждения окажутся ничем не обеспеченными, либо у него не хватит средств для расчётов с кредиторами.

Важным критерием является возможность совершать операции в режиме онлайн. Некоторым ИП даже удобнее взаимодействовать с банком таким способом, так как все манипуляции с расчётным счётом можно производить из личного онлайн-кабинета без особых проблем. Единственный минус – сложности работы с документацией. Если понадобится финансовый отчёт или выписка из расчётного счёта для налоговой службы, то придётся заказывать бумаги в головном офисе и дожидаться их доставки курьером или по почте.

Таким образом, при выборе банка следует опираться на такие параметры:

• разветвлённость филиальной сети – чем больше филиалов, тем лучше, т.к. не придётся добираться до нужного учреждения или пользоваться услугами сторонних банков, оплачивая дополнительную комиссию;
• надёжность и перспективность – при наличии сомнительных активов и плохой репутации учреждение рискует потерять лицензию или обанкротится, что ничем хорошим для ИП не закончится;
• бонусы и привилегии – став новым клиентом, ИП может получить немалые скидки на открытие и обслуживание счёта;
• возможность онлайн-расчётов – это мобильнее и дешевле;
• тарифы на обслуживание – чем ниже комиссионные, тем выгоднее счёт;
• дополнительные функции – мобильный и онлайн-банкинг, СМС-оповещение, меры безопасности, возможность заказа выписки и формирования финансового отчёта – всё это упрощает работу ИП.

Конечно, обслуживание расчётного счёта – это капля в море по отношению к общему обороту ИП. Однако при частых транзакциях эта сумма может оказаться внушительной, и её можно будет использовать с большей выгодой.